风险管理论文1篇

技术成熟度评价在国内外的应用及启示

肖蔓

摘要：本文简要介绍了技术成熟度等级以及技术成熟度评价方法，阐述了技术成熟度评价方法在国外应用的实例，介绍了技术成熟度的衍生发展，提出了技术成熟度评价对我国技术创新和技术风险管理的启示。

关键词：技术成熟度 技术成熟度评价 技术风险管理 应用及启示

中图分类号：TP311.5 文献标识码：A

技术成熟度评价是重要国防采办项目中所使用的关键技术成熟度以及风险的系统性评价方法。它能根据项目的技术可接受的风险等级和相关的环境因素来降低计划实施风险。技术成熟度评价侧重于项目的“关键”技术，即，在技术开发、工程研制和生产过程中那些可能产生风险的技术。技术成熟度水平则是评价技术成熟程度的一种快捷和实用的评价标准。

美国航空航天局（NASA）1989年提出技术成熟度等级并用作评价工具以应用于航天领域旨在衡量技术对项目满足程度。美国等发达国家已建立了较为完备的技术成熟度评价体系，成为科研管理改革和美国国防部在国防采办中普遍采用的控制技术风险的一种新工具。美国在正式推广技术成熟度评价方法之前，曾经对23个案例进行了研究分析，结果表明如果项目启动时技术成熟度等级（简称TRL）较低（TRL =1-6），则成本与进度超过预期60-120%，将会导致有些项目下马；如果项目启动时技术成熟度等级较高（TRL =7-9），成本与进度则与预期的非常接近。因此，技术成熟度等级（TRL）可以进行定量，且能对产品的影响结果予以预测。

技术成熟度评价是美国国防部采办管理里程碑决策的重要工具。美国国防部认为需要通过一个可信的过程，来识别对系统研制与生产十分重要的那些技术，以确保这些技术的成熟度已经在恰当的水平上得到了验证。技术成熟度评价除被美国国防部和NASA成功应用外，还被NATO、欧洲空间局、加拿大、英国和日本等认可和应用。

1 技术成熟度评价在国外的应用

1.1 技术成熟度简介

20世纪90年代后期，美国国家航空和航天局（NASA）提出了技术成熟度等级的概念和定义，1995年发布了技术白皮书，将技术成熟度分成9级，定义见图1，并将TRL应用于计划审查。目的是评价采用一项技术将冒多大风险以及技术达到高等级TRL是否对应低风险。

1999年，美国审计总署（GAO）建议美军采用技术准备等级（TRL）来评价技术的成熟度，在产品开发前，关键技术的准备等级应达到一定的TRL等级。

2001年美国国防部（DoD）沿用NASA做法，将技术准备等级分为9个等级，相关要求与政策列入5000系列武器采购制度。

2009年6月，美国国防部公布了新版《技术成熟度评价手册》。

1.2 技术成熟度评价的应用

技术成熟度评价是一种通过预先设定技术成熟程度等级，据此对与技术有关的概念、技术状态、经演示验证的技术能力等进行定量化评价的方法。它也是衡量技术对项目目标满足程度的一种系统性的、规范化的、定量化的度量和评价的方法。

美国国防部认为技术成熟度评价是评价新技术何时、何地植入武器系统项目中的一个重要和必须的辅助决策工具，强调在重大武器系统项目立项之前，必须要确定关键技术，并对关键技术成熟度进行评价，理想状态是技术成熟度达到7级才能进入工程研制和生产发展阶段。

技术成熟度评价是美国国防部采办管理里程碑决策的一个重要组成部分。美国国防部认为需要通过一个可信的过程，来识别对系统研制与生产十分重要的那些技术，以确保这些技术的成熟度已经在恰当的水平上得到了验证。

按照DoDI 5000.2 的要求，美国国防部所有主要采办项目都要完成三个轮次的技术成熟度评价。国防部主管科技的副部长助理、项目经理，以及部门科技主管、部门采办主管等，都要参与大量技术成熟度评价工作。

2007年美国总审计署（GAO）评价了美国国防部的62个武器系统项目，涉及的投资额超过9500亿美元，占美国国防部武器采办计划15000亿美元的三分之二。

2011年5月11日，负责采办、技术与后勤的美国国防部副部长发布了新的政策和指南，目的是提高技术成熟度评价（TRA）有效性。新政策显著改变了当前的指南，特别关注技术成熟度而非工程与集成风险，并将确保技术风险得到充分识别并降低的责任指派给项目经理（PM）、项目执行官（PEO）和军种采办执行官（CAE），由负责研究与工程的国防部助理部长（ASD（R&E））审查。这份指南直接适用于重大防务采办项目（MDAP），对于II-IV类采办项目可以依据国防部各军种指令进行剪裁。

美国联合作战攻击机（JSF）项目，1996年启动，通过设定不同的TRLs限制值来降低技术应用的风险，见图2。空军研究实验室要求该项目的技术成熟度必须达到7级才能在进入工程研制和生产阶段。原计划2001年转入工程研制和生产阶段，美国总审计署在2000年通过TRL分析，JSF的八大关键技术达不到可以接受的TRL7，为确保较低风险的关键技术，因此，提出调整采办计划的建议。

技术成熟度工具在普惠公司航空发动机技术成熟度提升中、在普惠公司航空发动机风险管理中、在罗罗公司航空发动机技术开发中、在波音公司持续低能耗、低排放、低噪聲商用飞机技术研发中均得到了应用。

2 技术成熟度评价在国内的应用

中国电子科技集团公司企划部主任巨建国在其专著《知识成果生产力度量衡》中已对技术成熟度如何用于知识成果的生产力度量进行了专门的论述，他认为技术成熟度工具基本上可以描述任何一种专业技术从“思想火花”到“物质成品”的转化过程。在投标中，如果相关技术成熟度估计得太低，不会中标；如果相关技术成熟度估计得太高，经费估算上不去，一旦签订，不能按时交付。这就迫使所有的人“客观估计”成果的技术成熟度，更重要的是要在管理中普遍使用技术成熟度这个概念。endprint

近年来，国内一直在关注国外技术成熟度评价的应用效果和进展，同时，也在积极引入消化、吸收和再创新技术成熟度评价在国内的应用。在我国，技术成熟度作为科研项目的基本指标之一被纳入《科学技术研究项目评价通则》（GB/T22900-2009），先后制定了《装备技术成熟度等级划分及定义》（GJB 7688-2012）、《技术成熟度评价指南》（GJB/Z 173.8-2014）和《装备技术成熟度评价程序》（GJB 7689-2012）等国军标[5-7]。国内开展的相关工作将使国内航空科研项目的技术成熟度评价工作得以大力推进。

3 启示

通过对技术成熟度评价在国内外的应用的分析，对国内技术创新和技术风险管理有四点启示：第一，借鉴美军方广泛采用的技术评价方法，在重大武器系统立项之前，必须要确定关键技术，并对进入下一阶段的关键技术成熟度进行评价，对研制工作进行合理规划和风险控制。第二，制定适合国内武器装备系统项目的技术成熟度评价标准，按照概念研究阶段、技术开发阶段、工程研制阶段和生产阶段并结合技术成熟度等级细化评价标准。第三，严格按照技术成熟度评价标准对关键技术成熟度进行审查，对风险进行实时监控。关键技术是否达到足够成熟度，是否具备进入下一阶段的条件。关键技术如果没有达到相应等级，项目不能进入下一阶段，要及时调整计划，尽快开展技术攻关，促进技术成熟。第四，编制技术成熟度图谱，全面了解关键技术在各个阶段的状态，掌握哪些关键技术是成熟的，哪些还不成熟，哪些是新技术。

参考文献：

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物资采购风险在油田多种经营企业中的防范管理

梁琳

摘要：物資采购是现代企业经营管理的重要一环，尤其是在追求内部管理规范化、科学化和效益化的今天，加强物资采购风险防控能力对于企业发展来说至关重要。尤其是对于物资采购工作难度大、困难多、风险隐患频发的油田多种经营企业来说，加强物资采购风险防控不仅关系企业自身，更关系着整个行业的发展。本文从油田多种经营企业物资采购的特点分析入手，探讨物资采购风险的主要类别，并提出若干可供参考的风控意见与建议。

关键词：油田多种经营 物资采购 风险控制

中图分类号：F270 文献标识码：A

当前时期，油田企业在发展过程中不断面临挑战与冲击，同类型企业之间的竞争日趋激烈，同质化竞争加剧，企业想要摆脱这种竞争泥淖，就必须加快自身的转型和多样化业务拓展，让企业在发展中找到新的出路与生机。因此，多种经营也成为许多油田企业当前及未来的主要研究和发展方向。但是多种经营对于油田企业来说，在管理工作方面仍然需要倾注更多时间与精力强化自身管理。尤其是在物资采购方面的风险防控，一直以来都是困扰着企业管理者和经营者的棘手问题。如何才能有效防范物资采购的各种风险、提高企业管理工作质量，也成为企业当前管理当中的首要问题。

1 企业物资采购风险类别分析

多种经营企业的物资采购工作具有种类多、分类复杂、价格差异大等特点，例如笔者所在油田企业，其多种经营就囊括了油气相关产品、服装、医疗以及物流等众多领域，这些领域之间的许多物资采购是不具有相通性的，所以，在过去的管理工作当中，物资采购往往由各个业务部门自主进行。这样一来也就让物资采购变得混乱无序，让物资采购风险爆发的可能性大大增加。就当前大多数企业的物资采购风险发生的现状来看，目前主要的物资采购风险主要可以分为几个大类别。

1.1合同管理风险

合同管理风险是物资采购活动中比较常见的一种风险，其危害性也较大，所以对于合同管理风险我们应该予以高度重视。合同管理风险应该分为两种类型。第一，是因为采购人员和合同管理人员对于合同管理的要点不清晰、专业能力不足，从而让供应商钻了空子，如弱化了责任处罚或模糊了权责划分，问题发生时无法及时找到责任人，从而让企业蒙受经济损失。第二，因为人为原因故意与供应商暗箱操作，在采购合同中动手脚，联合起来巧取私利，让企业蒙受损失。

1.2 采购流程不科学不规范，让风险发生有了可能

物资采购中风险频发的另一个环节就是采购环节。由于就算是一家企业的物资采购都不会只有单一的一个种类或者少数几种物资，对于油田多种经营企业来说，物资采购种类更是不下数十种。传统的物资采购往往是各部门自行采购再进行采购信息报备，这种不统一不规范的采购管理模式，相当于给一切违法违规行为打开了方便之门，质量低劣、价格超标、私收回扣等等情况时有发生，不仅让企业直接遭受经济损害，对于企业的生产经营活动也是十分有害的。

1.3 库存管理风险

谈到风险，并不是让企业承受多么沉重的经济损害才可以被称为风险，只要是因为管理不善而让企业承担了不必要的成本和支出，都可以是一种风险，都是管理工作不到位的表现。物资采购活动中还存在着这样一种情况，某个部门对某种物资的需求是长期的和大量的，于是会在物资市场价格较低时进行大量甚至是巨量的采购，这样从表面上能够降低分批次分时间段采购的成本，但是大量采购和长期囤放于库房，不仅是对于采购资金的一种无辜占用，从而减少了企业现金存量，大量物资囤积，一方面会大大增加物资管理工作的成本和负担，同时物资长期存放也可能会引起物资的损坏、变质甚至遗失。而企业规模越大，如果发生此种采购行为的次数越多和比重越大，企业因此承受的经济压力和管理压力也就越大，风险产生的概率也就会越大。

除此之外，物资采购中的风险还包括产品质量风险、供应商诚信风险以及采购变化给企业带来的经济风险等。物资采购是一种经济活动，而只要是经济活动就必然伴随着某些特定的经济风险，所以我们只能针对这些风险进行应对措施的研究，确保管理工作更加有序稳定和健康。

2 物资采购风险防控的关键点

前文中，对物资采购工作中风险产生的类别和原因进行了简要分析，从分析当中我们看到，物资采购的风险产生无外乎采购合同、采购方式、采购价格以及物资管理几个方面。所以，尤其是对于油田多种经营企业来说，物资采购风险防控的关键点，第一，要重视采购合同的管理。第二，要重视采购人员的管理。第三，要从企业自身物资采购工作需求出发，对采购方式进行修改与调整，以适应企业物资采购工作实际需要。第四，加强监督控制等复制机制的建设。现代企业一项管理工作的落实仅仅依靠管理制度本身的推行是远远不够的，所以，我们应该重视辅助机制建设，以构成一个管理的网络体系，提升管理工作质量。

3 物资采购风险防控措施研究

针对上文我们提到的物资采购风险防控的几个关键点，在具体防控措施的研究和推行方面，笔者认为应该重视以下几个部分。

3.1打造高素质采购管理队伍

采购人员对于整个物资采购工作来说都非常重要，采购人员的素质高低、专业知识是否扎实、工作实践经验是否丰富，都直接影响到物资采购各环节的管理和最终工作质量。根据前文提到的物资采购风险种类，在人员教育培养和人才引进方面也应该重视这样几个问题。 第一，要重视企业现役全体员工的数据收集与整理工作，这样能够帮助企业管理者更好地了解当前企业所拥有职工的总体情况和业务能力。第二，从物资采购及管理工作的需求出发，重点挑选符合管理工作要求的人员重新组建物资采购管理部门，而被分流下来的原物资采购管理人员也可根据自身条件和专长进行其他职务的重新分配，这样能够有效避免企业内部人才流失以及缩减外部人才招聘的成本支出。同时，通过企业内部人员岗位的调整配置，能够稳定员工情绪，避免受到辞退等事件的刺激引发恐慌情绪，让企业员工对企业的依赖感与信任感增加。第三，积极寻找能够带动整个物资采购管理小组水平提升的高级技术性管理人才加入企业管理团队之中，让整个管理工作更具科学性与规范性，让管理队伍的管理意识和管理方法能够跟上市场变化发展的要求，始终走在时代前列。endprint

3.2规范合同管理制度

物资采购合同管理工作质量对于整个物资采购工作来说十分重要，合同管理及风险控制应该从几个方面着手。首先，规范合同编制及审查程序，避免采购人员与供应商的私下接触，合同草拟与条款研究要经过采购小组及企业高层管理人员审核批准。要本着合同双方公平互利的原则签订合同。此外，企业还应该组建专门的属于自己的合同审核法律团队，尤其是对于油田多种经营企业这样规模大、业务广、涉及面大的企业来说，合同管理中的法律风险防控也十分关键，认真分析研究合同条款中可能涉及法律权责归属的部分，并将权责有效落实，避免模糊不清的问题发生，将企业所可能遭受的风险降至最低。

3.3创新采购方式，提升管理效率

当前时期，企业对于物资的需求从数量和品质上都不断提升，物资采购也逐渐成为企业内部管理工作中重要的一环。目前，企业物资采购一般可分为自主采购与集中采购两种形式。一家企业往往只会采用一种采购方式，要么集中采购，要么由部门自行决定采购物资的类型和数量。这种单一化采购方式容易给企业的物资采购管理造成问题。集中采购能够大大降低企业在物资采购活动中的成本支出，同时能够对所采购物资的质量和数量进行严格控制，达到强化管理的目的。但是，集中采购应该偏向于大宗物资且需求量大和适用性广的常规物资。而自主采购也不应该一刀切地全部放权给下级部门，应该更多地偏向于业务需求相对特殊的部门的特殊物资采购上面，特殊物资采购或许数量不大，但在物资的类型及性能上要求更高，例如技术部门的设备采购、专用药剂及耗材采购等，这样能够提升采购的效率以及所采购物资的合理和经济。对于油田多种经营企业来说，不应该只单纯选择集中采购或者独立采购，而需要将两者有机结合，以适应不同部门不同物资采购的具体要求。但是，在酌情推行不同采购方式的同时，必须加强管理，确保两种采购方式都能够达到工作效率最大化，避免留下风险隐患。

面对集中采购和自主采购两种采购方式，在管理工作上也要有区别地进行单独管理。在物资集中采购管理工作中，因为采购数量大、总额高且在确定供应商之后有可能会维持较长时间的合作关系，所以必须重点考察供应商的财务状况、技术力量及产品品质和服务质量，并随时进行跟踪了解，确保合作关系能够持续且能够适应企业的长期需要。在自主物资采购管理方面，所购物资的验收十分关键，验收人员一定要具备专门物资使用及相关知识，避免验收风险。此外，对于昂贵物资，应推行采购招投标制度，组建包括技术人员、行业专家及财会人员在内的评估小组，对企业资质、产品品质和市场价格及需求进行全面分析评估，确保采购质量和效率，同时，也要特别关注售后服务能否实现的问题，免除特殊物资采购及使用的后顾之忧。

3.4强化辅助机制建设

内部审计、外部监督以及绩效考评都是促进物资采购质量提升的重要辅助手段，首先在内部审计方面，如果存在着集中采购与自主采购两种形式，那么就要有所区别地开展审计工作。尤其是对于自主采购部分，一定要认真核查是否存在着虚假采购信息，是否存在着有意逃避审计核查的作假行为，避免物资采购发生风险，同时也提升审计工作效率与质量。外部监督方面，企业管理者要树立自觉接受舆论监督约束的意识，积极为企业打造一个严格的外部监督环境，并开辟投诉及意见反馈渠道，积极听取意见、积极改进自身管理。绩效考评则直接作用于采购人员及物资采购申请部门，将其工作绩效和管理执行情况直接与薪酬、奖励掛钩，督促其自觉执行有效落实，避免制度执行不力问题。

4 结束语

物资采购关系企业后续生产经营，其风控工作也是企业财务风控的一个重点。面对多种经营局面，油田企业物资采购风控任重道远。但只要立足企业需求，从适应市场及企业发展出发，必然能够在探索研究中找到一条属于自己的发展之路。

参考文献：

[1] 陆伟东.企业物资采购存在的主要风险及防范对策[J].工程技术，2017（2）：00302.

[2] 杨淑红.企业物资采购风险防范管理探讨[J].科研，2016（10）：00115.